银 行 支 持 民 企 也同时是在帮自己

作者：陈顺殷

商业银行在给民企授信时，为什么要“帮民企帮银行”？这既是一个体现“以客为尊”和“以客户为 中 心”的经营服务理念问题，也是有效风险管理的具体制度安排问题。单纯从风险管理的制度安排角度看，商业银行在给民企授信时之所以要“帮民企帮银行”其核心理据包括以下三方面：

其一，商业银行授信风险管理以客户选择为起点并基于对客户的全 面 和及时的了解作为其帮客户帮银行的基础。作为授信业务“全流程管理”的起点，商业银行对任 何 类型的企业法人或自然人的授信，均须进行相应的尽职调查以确保对授信对象的了解与风险评估，并符合“了解你的客户（Know your customer，KYC）这一基本监管规定”。商业银行对授信对象的了解不但体现在“贷前调查”阶段，也体现在对授信对象的持续监控的“贷后管理”阶段。在贷后管理阶段，有关银行必 须 通过直接和间接的渠道，对授信对象进行多层面的持续监控。监控的对象不限于直接债务人本身，也包括影响直接债务人还款意愿和还款能力的其他当事人及市场环境因素。监控 重 点 必 须 放在影响债务人还款意愿和能力的“物流、信息流和资金流”上。正是在制度安排上明确商业银行要及时和全 面 了解客户，有关银行除基于对客户的了解作出自身授信决策外，还可以随时选择以适当的方式方法为有关客户提供咨询顾问等非信贷服务。

其二，民企对商业银行的产品和服务需求并不限于授信。如下图显示，单从企业财务管理需求角度看，包括民企在内的不同类型的企业，其财务管理范畴包括：现金管理、财务风险管理和企业融资管理三大核心部分，同时企业财务管理也涉及流动资金管理及其他功能。银行贷款只是企业对商业银行的产品和服务需求的一部分而非全部。以现金管理为例，企业的现金管理涉及流动性管理和现金流管理以及包含应收账款管理、应付账款管理及库存管理的流动资金管理。商业银行给民企的流动资金贷款必 须 在其为有关客户提供流动性管理服务（包括应收账款管理和应付账款管理及库存管理）基础上进行。必 须 指出的是，正是由于有关商业银行把自身的各项产品和服务有机地与民企客户在经营管理不同环节的各类需求作出相应的配对，并提供全 方 位金融服务，有关商业银行自然而然就能因此而建立和维持对有关民企及时和全 面 了解的接触点和观察点。在全 方 位服务和全 方 位管控的情况下，有关商业银行就可以把对贷款偿还的管控重 点 摆放在“贷款偿还的第 一 出路”而非作为贷款偿还 第 二 出路的担保或抵押安排上。正因如此，有关商业银行可以放心地为无法安排第 三 方担保或提供银行可接受抵押品的民企以信用贷款的形式进行授信。

图一：企业财务管理需求与分类示意图

毋庸置疑，在为民企提供全 方 位金融服务基础上为其提供授信而不是单独孤立授信（即现金贷），有关银行就可以：（1）把风险管理内嵌在产品和服务中；（2）把风控设置到业务组织架构和职责分工上；（3）把风控内置在业务处理流程上；（4）用系统性和结构性的技术手段提升风控的效率和效果；（5）把风险管理作为为客户服务的核心内容（其中包括：银行通过为其客户提供系统性和结构性的流动性管理服务，帮助企业有效控制资金成本和借贷成本，从而，可以有效帮助有关企业避免因资金链断裂或财务成本过高对其可持续经营带来的负面影响。银行也可以通过为企业提供汇率风险管理和利率风险管理等服务，帮助企业管控其他经营风险等）。可以说，由于有关银行给民企提供包括中间业务在内的全 方 位 金融服务，在很大程度上可以提升有关民企客户对银行的盈利贡献度，有关银行也因此可以在给有关民企授信时给予适当的利率优惠。

其三，对民企的有效约束也是帮民企帮银行的 最 有 效 办法之一。长期以来，银行由于在给客户授信时，没有在贷前作出对借款人贷后有效约束的安排，使得有关银行很容易陷入“站着贷款、跪着收款”这一尴尬局面。这一情况，在给民企贷款时尤为常见。因为，一般而言，民企的自我约束能力要远比规范和成熟的企业要弱。事实上，大量民企不良贷款的成因与民企缺乏自律有关。我们不妨用以下不一定恰当的漫画作进一步比喻性分析：可以想象，银行对企业授信时若只管单纯给企业提供信贷资金，而不采取任 何 实质性的有效约束措施，管控企业经营管理（包括但不限于确保贷款专款专用的举措），有关银行最终可能变成坐在由一个不负责任的司机控制方向盘的车子上的乘客，糊里糊涂地等待“出事”。

图二：银行授信风险管理应该是主动作为还是被动应付示意图

总而言之，基于“先知先觉能管理风险，后知后觉只能控制损失”这一基本理念，商业银行在给民企授信时，应在给民企所需信贷资金外，还要为有关民企提供全 方 位 金融服务，最 终 实现帮民企帮银行的上述目的。

（全文完）