工商银行2023年碳排放同比增长0.42%，绿色信贷、碳减排贷 款 规模位居六大行 首 位，境内绿色贷 款总量创历史新高。碳排放同比增长0.42%

根据工商银行2023年度ESG报告，该行自身运营碳排放数据披露范围包括境内机构，含工商银行本部，一 级 分行、二 级 分行、支行、网点，直属机构，境内综合化子公司。2023年该行运营碳排放总量（含范围1和范围2排放量）为202.98万吨二氧化碳，同比微增0.42%，建筑碳排放强度和人均排放强度也较上年有小幅增长，但整体较2021年均有所下降。截至2023年，工商银行尚未披露范围3排放量数据。境内绿色贷 款总量创历史新高

工商银行的ESG报告从绿色信贷、绿色基金、绿色债券、绿色股权投资等方面披露了其绿色金融产品近年的变化情况。

梳理该行近三年ESG报告发现，以金融监管总局口径统计，该行2023年工商银行绿色信贷余额近5.4万亿元，同比增长约35.7%，规模位居六大行 首 位。绿色信贷支持项目折合减排二氧化碳当量三年内稳定增加，节约标准煤数量逐年上升。

碳减排贷 款方面，该行2023年ESG报告披露了该行自碳减排支持工具推出以来累计投放1496 个项目，贷 款金额2004.22亿元，贷 款加权平均贷 款利率3.09%，带动的年度碳减排量为 5145.72 万吨二氧化碳当量。该行报告未披露2023年当年碳减排贷 款投放量，但21世纪经济报道记者梳理六大行官网公告数据发现，该行2023年碳减排贷 款规模超千亿，也位居六大行首 位。

绿色债券方面，21世纪经济报道记者梳理该行近三年ESG报告发现，近三年该行绿色债券披露维度逐年丰富。2023年，该行境内绿色金融债券发行总计600亿元，为银行间市场2023年度发行规模zui大的主体，境外绿色债券发行累计达199亿美元。此外，工商银行2021年仅披露了承销的绿色债券数据，但自2022年开始披露口径扩大至ESG债券承销数据。2023年该行全年完成承销ESG债券95只，募集资金达4500.90亿元；主承规模达1128.75亿元，较上年有所下降。2023年，该行新增投资人民币绿色债券达904亿元，虽然新增投资额较2022年有所下降，但绿色债券余额较上年同比增长33.5%，新增投资外币绿色债券则有所上升，达4.29亿美元。

在绿色基金方面，2023年报告中披露了工商银行子公司工银瑞信在新能源汽车、储能、光伏、风电、核电、环保等细分子行业股票持仓市值比例达到30%，绿色经济产业板块投资标的股票市值达到690.55亿元，共发行15只公募权益类ESG主题基金，总规模达348.83亿元。

绿色投资方面，工商银行子公司工银投资2023年新增投资中绿色金融规模88.88 亿元，占全年新增投资的33.22%。

气候风险压力测试方面，工商银行选取火电、钢铁、交 通运输、煤炭、石油天然气等重 点行业进 行 气 候风险压力测试，但没有透露气候风险压力测试的具体数据结果。近三年分红、基本每股收益呈上升态势

对比其他国有行发现，工商银行在ESG报告中较为完整披露了其ESG治理架构。

报告显示，工商银行由董事会发挥在ESG管理中的领导作用、履行战略决策职能、持续完善ESG管治架构，高 级管理层设立ESG与可持续金融委员则作为高管层对 ESG 相关工作实施统筹领导及协调推进的辅助决策机构。

工商银行ESG报告显示，在乡村振兴金融支持方面，该行近三年涉农贷 款余额逐年增加，2023年达4.24万亿元，增速超29%。截至2023年末，工商银行脱贫地区各项贷 款余额超1万亿元，国家乡村振兴重 点帮扶县各项贷 款余额超1700亿元。在公益慈善中，2023年报告首次披露了工商银行直接投入帮扶资金50.84 亿元（其中信贷资金 49.8 亿元）。2023年，工商银行普惠小微企业贷 款余额达2.23万亿元，增速达43.7%，增量占银行各项贷 款增量近四分之一。

分红方面，工商银行近年来的现金分红整体较为稳定且逐步增长，2021年、2022年、2023年现金分红分别为1045.34亿元、1081.69亿元、1092.03亿元，近三年基本每股收益也呈上升态势。

2023年建设银行碳排放减少同比2%，是六大国有行中唯 一 实现碳排同比减少的银行，建设银行还在2023年报告中首 次披露了范围3排放量。此外，建设银行还是六大行中 唯 一一家披露了气候转型风险敏感性压力测试定量数据的银行。首 次披露范围3排放量

根据建设银行2023年度ESG报告，该行近两年自身运营温室气体排放量统计范围包括总行，37个境内分行全辖，建设银行研修 中 心东北学院、华东学院，北京生产园区，武汉生产园区，统计范围较2021年增加了2个境内分行。2023年该行温室气体排放量（含范围1和范围2排放量）约为164.8万吨二氧化碳，同比减少约2%，平均每位雇员碳排放量也较2022年有所减少。该行是2023年六大行中唯 一 一家温室气体排放量同比减少的大行。

值得关 注 的是，建设银行2023年首度披露了其近三年范围3排放量，披露范围为纸张消耗情况，且各维度消耗数据在近三年均呈下降趋势。此外，其2023年能源消耗量和耗水量均较上年有所下降，且三年都在稳定下降。

建设银行ESG报告数据显示，近三年该行绿色贷 款余额增速明显。2023年建设银行绿色贷 款余额为3.88万亿元，2022年、2023年绿色贷 款同比增幅均超40%。该行近三年绿色贷 款支持项目带来的环境效益也在稳步增长，其中2023年节约标准煤16675万吨，减排二氧化碳当量17254万吨，同比均有所增长。该行2023年度报告未披露碳减排贷 款具体数据。

在绿色债券方面，2023年建设银行参与承销76笔境内外绿色及可持续发展债券，承销规模409.76亿元，助力发行人实现融资规模2199.78亿元，但参与承销笔数和承销规模较上年有所减少。

气候风险压力测试方面，梳理该行近三年ESG报告发现，近三年该行测试行业覆盖范围在逐渐扩大，目前已涵盖火电、钢铁、建材、石化、化工、造纸、民航和有色金属冶炼等八大高碳行业。

值得关 注的是，建设银行是六大行中唯 一 一家披露了气候转型风险敏感性压力测试定量数据的银行。2023年，建设银行选取了10个碳密集行业企业进行转型风险测试。测试结果显示上述10家企业在各压力情景下还款能力均出现不同程度的下降，其中，火电、钢铁、石化和航空等行业受冲击较大。从长期看，资本充足率在各压力下均有所下降，1.5℃、2℃、“30·60”目标情景和现有政策情景在 2060 年比基期分别下降5.21、5.03、4.93和3.44 个百分点。

此外，建设银行还出台投融资业务 ESG 风险管理办法，建立了“四色五类”的风险分类体系，并在全行上线应用 ESG 评级工具的基础上，完成 ESG 要素融入信用评级系统功能全行投产应用。普惠金融信贷供给总量zui大

建设银行2023年ESG报告显示，该行构建了自上而下，结构完整的ESG治理架构，并详细说明了ESG治理过程中具体部门的职能架构和责任事项，全 面覆盖董事会、监事会、管理层各层级。

金融支持乡村振兴方面，该行2023年涉农贷 款余额为3.8万亿元，较2022年增长27.1%，三年内同比增长均超20%。

近三年，建设银行公益捐赠支出逐年增长，从2021年的11958万元，增长至2023年的13313万元。

在普惠金融领域，建设银行近三年普惠金融贷 款余额稳步增长，2023年普惠金融信贷余额突破3万亿，较2022年增长约29%。该行ESG报告显示2023 年建行是市场上普惠金融信贷供给总量zui大的商业银行。

值得关注的是，近年来，建设银行率先探索住房租赁模式，截至 2023 年末，建设银行住房租赁相关贷款余额累计超 3250 亿元，住房租赁基金签约项目达 25 个，总资产规模达 118.89 亿元。

建设银行近三年每股社会贡献值在逐年上升，2021年至2023年三年数值分别为3.8元、4.16元、4.6元。该行2023年ESG报告未披露分红数据。

2023年中国银行首度披露范围3排放量，碳排放（含范围1和范围2排放量）同比增长3.68%，绿色信贷减排增幅超两倍。此外，中国银行是六大行中唯 一 一家披露海外分支机构压力测试情况的国有行。首 次披露范围3排放量

根据中国银行2023年度ESG报告，该行自身运营温室气体总排放量披露范围为集团口径。2023年，该行自身运营温室气体排放总量（含范围1和范围2排放量）为159.4万吨二氧化碳当量，较2022年增加了约5.65万吨，增幅约3.68%。但该行ESG报告显示，相较于 2019 年，2023 年全集团总能耗降低 2.18%，直接温室气体排放降低 4.49%。值得关 注的是，中国银行在2023年首次披露范围3排放量，披露范围包括废纸及餐厨垃圾处理产生的间接排放。绿色信贷减排增幅超两倍

绿色信贷方面，21世纪经济报道记者梳理该行近三年ESG报告发现，中国银行2023年在中国内地口径绿色信贷余额折合人民币31067亿元，同比增长56.34%，且三年内增幅都保持在40%以上。此外，中国银行还披露了其2023年境内公司业务棕色信贷余额占比低于 10%。但本年度报告未披露碳减排贷 款数据。

在绿色信贷带来的环境效益方面，中国银行绿色信贷减排二氧化碳当量2023年大幅增加，达68712万吨，较上年增长48302万吨，同比增长超2倍，节约标准煤量同比增长超3倍，整体环境效益显著。

绿色债券方面，2023年中国银行承销境内外绿色债券发行规模5554亿元，较上年增长超千亿；境内外绿色债券发行规模474亿元，较上年减少约四成。截至2023年末，该行绿色债券投资规模超过 1000 亿元，承销境内、境外绿色债券发行规模分别位列银行间市场 第 一，但报告未披露近两年绿色债券投资规模具体数据。

此外，中国银行还披露了其普惠绿色贷 款数据，截至 2023 年末，中国银行普惠金融绿色贷 款余额 167.37 亿元，增速 41.69%。

气候风险压力测试方面，中国银行披露了其分析洪水、台风、海平面上升等 极 端 气候事件引发的物理风险对 重 点行业的影响，结果表明相关风险整体可控。报告未披露具体测试行业，但说明了其已对高碳行业中zui主要的火电、钢铁、建材等行业的对公贷 款碳排放进行试算，未披露具体测算数据。

值得关 注的是，中国银行是六大行中唯 一 一家披露海外分支机构压力测试情况的国有行。2023年，中国银行披露了其英国子行、新加坡分行与巴黎分行等分支机构的气候风险压力测试情况。普惠小微企业贷 款增速高于全行各项贷 款增速

中国银行ESG报告显示，该行董事会项下高 级管理层（执行委员会）下特设绿色金融委员会，由行领导担任主席，定期审议该行绿色金融等议题。

2023年中国银行涉农贷 款余额达26561亿元，同比增长28.53%；普惠型涉农贷 款余额为3765.21亿元，同比增长44.64%；涉农贷 款余额占全行贷 款余额比例为15.99%，且近三年呈上升趋势。

2023年中国银行普惠型小微企业余额达1.76万亿元，同比增长43.17%，高于中国银行各项贷 款增速，且三年增速明显。小微企业贷 款余额在全行贷 款余额的比例从2021年的19.97%逐年增长至2023年的29.43%。

在社会公益方面，中国银行各级机构开展公益捐赠项目逾 300 个，内容涉及乡村振兴、科技、教育、救灾等不同领域，捐赠资金超过 9400 万元，金额较2022年有所增长。

近三年，中国银行每股社会贡献值自2021年的2.6元在逐年上升至2023年的3.42元。分红方面，该行2023年报告未披露当年数据，但披露了该行至 2023 年末已连续 17 年现金分红回报股东，累计向 A、H 股普通股股东派发现金分红超过 8000 亿元。

农业银行2023年碳排放同比增长2.67%，绿色信贷增量增速创历史新高。此外，2023年农业银行员工流失率为六大行zui低。碳排放增长2.67%

梳理农业银行近三年ESG报告发现，该行自2022年开始将温室气体总排放量披露范围扩大为全集团口径，包括境内外分行、各综合化经营子公司、本级机构等各类各级机构。2023年该行温室气体总排放量（含范围1和范围2排放量）约为221万吨二氧化碳当量，较上年同比上升了2.67%。该行2023年人均碳排放总量较上年微增，但2022年、2023年人均碳排放总量较2021年下降明显。截至2023年，农业银行尚未披露范围3排放量数据。农业银行在2023年ESG报告中披露，报告期内总行本部办公楼完成“碳排放同比减少 1%”年度目标。绿色信贷增量增速创历史新高

农业银行在本年度ESG报告中披露了近三年绿色信贷、绿色债券、碳金融等绿色金融业务发展情况。

绿色信贷余额方面，农业银行按照国家金融监督管理总局的绿色融资口径统计绿色信贷数据。2023年，该行绿色信贷业务余额为40487亿元，较上年增加13512亿元，同比增幅为50.09%，增量和增速均创历史新高。

绿色债券方面，2023年该行自营绿色债券投资规模为1443.4亿元，同比增长18.7%，此外，农业银行2021年、2022年两年承销绿色债券金额和期数呈快速增长趋势，但2023年承销绿色债券募集资金285亿元，同比下降57.21%。

碳减排贷 款方面，截至2023年，农业银行累计向 1266 个项目发放碳减排贷 款1760亿元，带动减少碳排放4538万吨。该行2023年ESG报告未披露当年碳减排贷 款发放情况。21世纪经济报道记者梳理该行官网公告数据，2023年农业银行向715个项目发放碳减排贷 款超962万元，同比增长33.22%。该行绿色信贷支持项目折合减排二氧化碳当量也从2022年的9783万吨升至2023年的12895万吨。

气候风险压力测试方面，农业银行从转型风险和物理风险两个维度测算不同行业压力测试，结果显示风险总体可控，但未披露测试定量数据。员工流失率为六大行zui低

农业银行2023年ESG报告显示，该行持续优化绿色金融治理架构，发挥绿色金融/碳达峰碳中和工作委员会统筹协调作用，加强对绿色金融、碳达峰碳中和工作的组织领导。

服务乡村振兴是农业银行的特色业务。2023年该行涉农贷 款余额6.55万亿元，同比增长18.4%；乡村产业贷 款余额为1.84万亿元，较上年末增加4479亿元。与其他大行相比，农业银行在乡村振兴维度下还特披露了县域贷 款的数据。2023年该行县域贷 款余额8.78万亿元，增速19.8%；此外，农业银行还披露了粮食和重要农产品保供相关领域贷 款余额、种业相关领域贷 款余额、832 个脱贫县贷 款余额、160 个国家乡村振兴重 点帮扶县贷 款余额等。

分红方面，报告显示近三年农业银行股东权益和股东分红逐年增长，2023年股东分红金额为808.11亿元，较上年增长约3.9%。

----------